资本市场服务

一旦决定上市，就需要尽快做好上市流程的准备。您需要制定一份周密的经营规划、企业架构及税务架构、以及符合要求的公司治理、财务和IT体系。 在公司日常业务继续保持有效运营的基础上，公司需要尽早准备应对监管法规、企业运营、风险管理、财务报告、投资者关系以及其他各个方面的监管要求。

普华永道提供的协助

普华永道拥有的专业团队、市场地位及相关经验，可以为您在首次上市准备的各个阶段提供支持。上市准备评估工作通常包括：

• 企业历史业绩记录
• 上市要求及主要障碍
• 交易结构（例如税收优化）
• 确认对企业估值有影响的主要价值驱动因素以及风险因素
• 评估公司治理
• 协助物色合适的上市中介机构

成功实现上市需要经历一个长期且复杂的过程。

从企业战略、财务报告、财务系统、公司治理、媒体和投资者关系到财务及金融风险管理、法律、税务、人力资源、技术等各个方面 —— 在公司成功上市之前，每一块拼图都必须各就其位且形成相互联系。

上市需要多个中介机构协调运作 —— 包括保荐人、律师、申报会计师、承销商、投资者关系顾问和IT顾问等专业人士。

因此，无论您选择何种市场，都需要找到一家拥有专业团队、市场地位和丰富经验的机构进行合作，协助您完成上市工作。

普华永道提供的协助

普华永道拥有一支由资本市场专业人员组成的核心团队，能够协助您解决关键问题。我们熟知所有主要资本市场的规章制度及相关知识，且拥有丰富的实践经验，在国际和国内IPO项目上紧密合作，高效完成上市工作。

我们能就上市过程的各方面提供服务，包括：

• 协助公司管理IPO项目
• 担任上市申报会计师
• 执行内部控制和公司治理咨询工作，对内部控制和公司治理结构提出建议
• 提供会计咨询服务和/或将财务报表由当地会计准则转换为《国际财务报告准则》或《香港财务报告准则》
• 非公开的尽职调查报告和告慰函

上市并不意味着结束，而只是开始。一经上市，公司将受到更为严格的公共监督，公司的股东规模及分布也将扩大，同时也需要面临及管理更多的风险及义务。公司体系的任何漏洞或任何不遵守规章制度的行为都可能使投资者失去信心，更会损害公司声誉，给公司和个人造成重大经济损失。社会公众对公司的看法将通过多种途径直接影响公司股票价值。

普华永道的上市专家及团队能够为您提供公司上市之后发展所需的经营、技术、财务及合规等各方面的专业支持。

普华永道提供的协助

从公司上市之日起，我们就可以提供多项服务：

• 担任贵公司的审计师，定期执行审计/审阅
• 提供上市公司的财务报告要求及其他监管要求的咨询服务
• 协助了解如何满足市场预期，并分析市场趋势
• 协助优化财务管理系统及流程，以满足上市公司的财务报告要求
• 与投资者、分析师和金融媒体机构保持沟通，协助您维系公司声誉
• 协助优化公司治理、透明度和内部控制
• 就新的监管要求对贵公司员工进行培训，以满足上市公司需要的思维方式及行为准则
• 就跨地区的企业并购等资本市场服务提供支持